為進一步推進集團內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強權(quán)屬企業(yè)對內(nèi)控管理重要性的認(rèn)識，提高企業(yè)識別、防范風(fēng)險的能力。近日，泉州城建集團結(jié)合內(nèi)控專項檢查發(fā)現(xiàn)的問題及企業(yè)實際情況組織開展“完善內(nèi)控流程，提升管控水平”專題培訓(xùn)會。

培訓(xùn)會上，集團審計部詳細(xì)解讀了《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》及COSO框架，并從資金管理、資產(chǎn)管理、采購管理、工程項目招標(biāo)管理等業(yè)務(wù)流程入手，結(jié)合年初內(nèi)控專項檢查中所識別出的共性問題進行分析，要求權(quán)屬企業(yè)以內(nèi)控檢查為契機，不斷梳理和完善企業(yè)內(nèi)控制度，切實發(fā)揮內(nèi)控在日常經(jīng)營管理中的風(fēng)險防控作用。

此次培訓(xùn)，旨在推動內(nèi)部控制工作從“立規(guī)矩”向“見成效”轉(zhuǎn)變，努力形成工作齊抓共管、制度有效管用、執(zhí)行真正到位的內(nèi)控工作新局面。培訓(xùn)會尾聲，集團審計部還對下階段內(nèi)控工作提出三點優(yōu)化建議：

在目標(biāo)導(dǎo)向上，要運用不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會計系統(tǒng)、財產(chǎn)保護等一系列措施，實現(xiàn)控制目標(biāo)；

在技術(shù)手段上，要采用“制度+系統(tǒng)”的形式，將各項管理流程和方法融合起來，促進內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機結(jié)合；

在控制效果上，要求各權(quán)屬企業(yè)強化宣貫、重在落實，使員工對職責(zé)意識和風(fēng)險意識入腦入心，并在工作中認(rèn)真執(zhí)行，確保制度建設(shè)取得成效。